定边县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案的报告

  一、2021年财政预算执行情况

  2021年,全县财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和习近平总书记来陕考察重要讲话精神,全面落实县十八届人大常委会第三十四次会议关于2021年预算草案的决议和十八届人大常委会第四十次会议关于县级预算调整方案的决定,坚持稳中求进总基调和新发展理念,按照统筹推进疫情防控和经济社会发展工作部署,认真贯彻落实“积极的财政政策要提质增效、更可持续”要求,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务,全力服务高质量发展,确保“十四五”全县经济社会事业开好局、起好步。

  (一)一般公共预算执行情况

  1.收入完成情况

  2021年,一般公共预算收入完成148465万元,完成调整预算的102.39%,较上年增收28130万元,增长23.38%。

  主要收入完成情况是:

  各项税收完成117620万元,增长25.23%,其中:增值税35612万元,增长49.64%,主要是受国际油价上涨等因素影响;企业所得税3053万元,下降12.02%;个人所得税1597万元,下降21.41%;资源税26091万元,增长80.72%;城市维护建设税9484万元,增长26.69%,这两项主要是原油价格上涨等因素影响;城镇土地使用税25271万元,增长13.43%,主要是夯实新能源企业税源信息及延长油田补缴税费影响;耕地占用税6350万元,下降46.50%,主要是长庆油田暂缓开发新油井,相应减少收入;环境保护税120万元,下降14.89%。

  非税收入30845万元,增长16.80%,其中:专项收入17083万元,增长47.78%,主要是补缴森林植被恢复费等因素影响;行政事业性收费8371万元,增长160.21%,主要是清缴耕地开垦费因素影响;罚没收入1796万元,下降49.45%。

  2.上级补助收入完成情况

  2021年,上级对我县补助收入331718万元,其中返还性收入5358万元,一般性转移支付收入221826万元(财力性补助45654万元,取消石油开发费纳入基数补助96084万元,共同财政事权补助80088万元),专项转移支付收入104534万元。

  3.支出完成情况

  2021年,一般公共预算支出483539万元,比上年增支96908万元,增长25.06%。

  主要支出项目完成情况是:

  一般公共服务支出62637万元,增长45.16%,主要是为支持招商引资、行政审批事项进大厅等方面加大投入影响;教育支出97670万元,增长4.16%,确保教育投入“两个只增不减”;科学技术支出463万元,增长6.44%,主要是加大科技创新驱动投入影响;文化旅游体育与传媒支出5140万元,下降18.89%,主要是通过盘活存量资金安排相关支出;社会保障和就业支出72302万元,增长31.9%,主要是增加“八大员”工龄补贴和社会救助缺口资金等民生保障支出;卫生健康支出50808万元,增长43.18%,主要是保障疫情防控、基本公共卫生等方面投入增加影响;节能环保支出15432万元,增长44.35%,主要是加大对散煤治理、生态效益补偿等方面投入增加影响;城乡社区19564万元,下降0.49%;农林水支出98656万元,增长47.47%,主要是加大乡村振兴、绿化造林、白于山区集雨补灌等方面投入影响;交通运输支出7636万元,增长28.7%,主要是通过争取一般债券支持贺红公路宁陕支线、定红路、科技三路西段等项目投入影响;自然资源海洋气象支出3505万元,增长5.7%;住房保障支出13053万元,增长8.07%。

  2021年在年度预算执行中通过争取石油开发费纳入基数补助、一般债券、一次性财力补助等资金,实现当年财政收支平衡。

  (二)政府性基金预算执行情况

  1.收入完成情况

  2021年,全县政府性基金预算收入完成12769万元,增长104.86%,主要收入项目完成情况是:城市基础设施配套费收入1268万元,下降22.35%;国有土地使用权出让收入11501万元,增长150.02%。

  2021年,政府性基金预算收入完成12769万元,加上上级补助收入673万元、调入资金30812万元、债务转贷收入20549万元、上年结转收入3795万元,全年政府性基金收入总计68598万元。

  2.支出完成情况

  2021年,政府性基金预算支出55804万元,下降26.81%,主要支出项目完成情况是:城乡社区事务支出41762万元,比上年增支20129万元,增长93.05%,主要是安排道路征地及拆迁补偿、城乡控制性详细规划、乡村振兴示范村建设、市政道路、广场及基础设施等项目支出;其他支出10536万元,比上年下降34853万元,下降76.79%,主要是新增专项债券资金较上年大幅减少;债务付息支出1721万元,比上年增支883万元,增长105.37%;抗疫特别国债安排的支出1609万元,主要用于新区供水加压泵站和进村入户管网改造等项目支出。

  2021年,政府性基金预算支出完成55804万元,加上债务还本支出549万元、上解支出7万元、调入资金227万元,全年政府性基金支出总计56587万元。

  2021年,政府性基金收支相抵后,年终政府性基金结转12011万元,其中:上级专项1212万元,专项债券10799万元。

  (三)国有资金经营预算执行情况

  1.收入完成情况

  2021年,国有资本经营预算收入84505万元,主要是清缴延长集团以前年度石油开发费收入84251万元,运输企业上缴利润254万元。

  2021年,国有资本经营预算收入完成84505万元,加上上级补助收入20万元,全年国有资本经营预算收入总计84525万元。

  2.支出完成情况

  2021年,国有资本经营预算支出10773万元,主要用于城投公司增加注册资金10300万元;南北大街居民巷道硬化及8号楼商业广场项目473万元。

  2021年,国有资本经营预算支出10773万元,加上调出资金73732万元,全年国有资本经营预算支出总计84505万元。

  2021年,国有资本经营预算收支相抵后,年终结转20万元。

  (四)社会保险基金预算执行情况

  1.收入完成情况

  2021年,社会保险基金预算收入37317万元,比上年增长4.33%,其中:城乡居民基本养老保险基金收入12003万元,机关事业单位基本养老保险基金收入25314万元。

  2021年,社会保险基金预算收入37317万元,加上上年滚存结余54178万元,全年社会保险基金预算收入总计91495万元。

  2.支出完成情况

  2021年,社会保险基金预算支出39884万元,比上年增长22.44%,其中:城乡居民基本养老保险基金支出9567万元,机关事业单位基本养老保险基金支出30317万元。

  2021年,社会保险基金收支相抵后,年末滚存结余51611万元,其中:城乡居民基本养老保险基金30646万元,机关事业单位基本养老保险20965万元。

  (五)政府性债务情况

  2021年,市级下达我县债务限额268220万元,其中:一般债务限额165831万元,专项债务限额102389万元。

  2021年,全县政府性债务余额219404万元,其中:一般债务余额146675万元(一般债券139182万元,向国际组织借款4644万元,其他一般债务2849万元),专项债务余额72729万元(专项债券72649万元,其他专项债务80万元)。全县债务余额未超过债务限额,债务风险总体可控。

  全县财政收支正在核实清算中,中央、省、市补助结算对账尚在进行,最终数据将会有一些变化,待决算会审编出后,再作汇报。

  二、2021年主要财税政策落实和财税改革情况

  (一)坚持“两个”至上,倾力疫情防控

  始终坚持把人民生命安全和身体健康放在第一位,健全完善应急保障机制,积极发挥财政政策资金保障作用,按照“急事急办、特事特办”的原则,建立资金支付和政府采购“绿色通道”,全面落实免费核酸检测、一线防疫人员补助、防疫物资保供等政策,累计安排疫情防控资金4575万元,其中县财政安排4082万元,为常态化开展疫情防控提供了坚强财政保障。

  (二)强化工作举措,积极组织收入

  一是全力组织收入。加强预研预测预判,强化数据分析和测算,及时研究应对策略,拓宽收入渠道,堵塞“跑冒漏滴”,确保做到应收尽收,保持财政运行稳健态势。二是强化政策争取。在县委、县政府的协调推动下,市县财政部门联动发力,将延长石油开发费纳入中省市财政转移支付基数,每年落实资金9.7亿元,这次财政体制调整可以说是一劳永逸,惠及子孙。三是加大清缴力度。创新清缴模式,全力推进“以油抵费”“以资抵费”模式,并与延长集团协调座谈,达成五年还款机制,全力清缴以前年度欠款,全年共清缴石油开发费9.35亿元。四是向上争取资金。全年争取一般性转移支付资金22.18亿元,专项转移支付资金10.45亿元,一般债券资金2.04亿元,专项债券资金2.05亿元。通过以上多措并举,多点发力,实现收支平衡,略有结余,创历史最好水平。

  (三)优化支出结构,兜牢“三保”底线

  一是严控支出。牢固树立“过紧日子”思想,把严把紧预算支出关口,厉行勤俭节约,严控支出追加,大力压减非急需、非刚性和保障标准过高的支出;进一步压实各预算单位主体责任,推动部门在预算编制、执行、政府采购、资产配置使用等方面,做到厉行节约。全年压缩一般性支出3950万元。二是兜牢“三保”。严格执行“三保”支出预算,扎实做好“三保”支出安排和资金保障工作,切实兜牢“三保”支出底线。全县“三保”支出达22.07亿元,其中:保基本民生4.98亿元、保工资15.41亿元、保运转1.68亿元。三是严管项目。严格执行政府投资项目管理办法,严控新增政府中长期支出事项,要求政府投资项目要与财政承受能力相匹配,确保经济社会发展水平和财政收支状况相适应。

  (四)注重更可持续,增进民生福祉

  坚持尽力而为、量力而行,全面落实更有效、更可持续的民生政策,切实加强基本民生保障。全县民生支出达38.24亿元,占财政支出的81.49%,较上年增长6.93亿元,增幅22.14%。在支持农业农村方面,全年投入资金3.26亿元,用于农业产业发展、产业基础配套、人居环境整治、农村安全饮水、高标准农田建设、通村组水泥路等支出。在支持人力资源和劳动保障方面,全年投入资金1.22亿元。其中:安排8700万元,保障高等院校优秀本科毕业生、脱贫人口、4050等重点群体就业。在支持社会保障方面,全年投入资金2.46亿元。其中:安排8700万元,用于发放城乡居民养老金及养老参保配套,惠及8.3万人;安排1.55亿元,用于全县2155户居民的城市最低生活保障、6929户农民的农村最低生活保障、74人的社会散居孤儿和事实无人抚养儿童补贴、9744名残疾人的生活及护理补贴和2.4万人的高龄老人补贴等方面,切实保障了全县低收入和高龄群体的基本生活。在支持医疗卫生方面,全年投入资金5.99亿元。其中:安排3100万元,用于基本药物综合补助,着力解决群众“看病贵”问题;安排2700万元,用于全县基本公共卫生服务;安排4700万元,用于城乡基本医疗保险政府补助,惠及33.4万人;安排2.13亿元,支持公立医院改造和设施设备更新。在支持教育事业方面,全年投入资金9.77亿元,用于启动幼儿园、中小学、高中等新建学校项目实施,重点支持缓解“入园难、入园贵、农村学校弱”等问题,全面落实“十五年”免费教育、义务教育农村学生营养餐改善计划和从学前到中高职家庭经济困难学生资助政策,实现全县乡村教师生活补助全覆盖。在支持文化事业方面,全年投入资金5140万元,重点支持长城文物保护、文化惠民、群众体育和旅游发展。在支持住房保障方面,全年投入资金2122万元,用于保障性住房、老旧小区改造、廉租房补贴等方面。

  (五)支持重点领域,有效化解风险

  一是全力保障巩衔资金需求。加大资金整合力度,按照“大类间打通”“跨类别使用”原则,统筹整合资金3.4亿元(县级资金6300万元),足额保障了我县全年巩固拓展脱贫攻坚成果同衔接推进乡村振兴计划资金的需求。二是全力支持生态保护治理。累计投入县级生态环境保护资金2.97亿元,主要用于支持重点流域污染防治、土壤污染治理修复、植树造林绿化工程、污水处理厂建设、城乡社区和农村环境整治、城区散煤治理、垃圾分类和固体废弃物综合利用等。三是全力化解政府债务风险。通过做好常态化预警监测、加强督办催办、强化责任考核和完善化解机制,切实做好政府债务化解工作,全年累计化解政府性债务8949万元,有效防范政府债务风险。

  (六)严格政策落实,助力实体发展

  一是全面落实各项减税降费政策。加强行政事业性收费和政府性基金目录清单管理,加大涉企收费检查和违规行为查处力度,全面释放减税降费政策红利,累计新增减税降费8626万元。二是充分发挥政府融资担保作用。规范企业经营,完善内控管理,制定《融资担保贷款项目评审办法(试行)》,发放创业担保贷款113笔,金额4196万元,安排2021年创业贷款财政贴息资金428万元,着力增强政府融资担保服务实体经济能力,切实缓解中小企业融资难融资贵问题。三是着力加大纾困惠企项目申报争取。组织申报2021年度中央、省、市中小企业各类项目9个,涉及企业30家,拨付专项资金1476.3万元,助推企业快速健康发展。

  (七)深化管理改革,提升治理能力

  一是着力深化预算管理制度改革。全面实施部门零基预算管理,强化零基预算理念运用,打破支出固化格局,合理确定支出预算规模。推进支出标准体系建设,建立民生支出清单管理制度,围绕“三保”等基本需要研究制定县级保障标准,逐步建立不同行业、不同层级、分类分档的预算项目支出标准体系。并结合社会经济发展、物价水平、财力变化等进行动态调整,增强财政可持续性的重要保障,充分发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。二是着力推进财政权责划分改革。全力配合省市加快推进财政事权和支出责任划分改革,全面承接民政、交通、生态、应急等财政事权和支出责任划分改革事项,进一步明确中省市县各领域分担责任。三是着力配合省市推动税制改革。认真做好《契税法》《城市维护建设税法》贯彻实施的前期准备工作和油气管道运输增值税税制改革工作。四是着力推进预算绩效体系建设。研究制定《定边县县级预算部门(单位)整体支出绩效评价管理办法》《定边县项目支出绩效评价管理办法》等五项预算绩效管理制度。按照“谁申请资金,谁设定目标”的原则,完成全县行政事业单位314家的项目支出和部门(单位)整体支出预算绩效目标审核工作,实现了与预算同步编报、同步审核、同步批复下达。对农业、乡村振兴、教体等7个部门(单位)的9个重点项目开展了绩效运行监控,对项目运行监控中发现的绩效目标执行偏差和管理漏洞进行了原因分析和纠偏。按照“资金量较大、代表性较强、社会关注度较高”的原则,完成16个项目的绩效评价工作。五是着力推进政府项目预算评审。全年完成项目预算评审153项,报评总金额13.01亿元,评定金额11.7亿元,评减金额1.3亿元,总体审减率10%。六是着力推进基层财政统计改革。通过组织开展“八有八化”建设改革,加强队伍建设,健全工作制度,不断推进了我县基层财政和统计工作提质增效,助力“三农”事业发展。由于工作突出,我县财政和统计所改革工作在全市验收评估考核中位列第一。七是着力推进国资国企改革行动。针对我县国有企业监管缺失、现代企业制度不健全、效益低下等突出问题,通过对县属14家国企经营现状、人员管理、薪酬标准进行详细摸底调研并学习借鉴先进经验做法的基础上,研究制定《定边县深化国资国企改革三年行动方案(2020-2022年)》,为推进我县国企公司化改革提供了基本遵循和制度保障。八是着力打造微信服务便民平台。盯紧群众关切事,为使群众更方便地查询到各项惠民惠农补贴的发放情况,在全省率先组织实施微信服务一站式便民平台建设工作。通过在微信公众号设置“一卡通”查询栏目并畅通查询数据对接,使群众足不出户就可以查询惠民惠农各项补贴的发放情况;同时把党的惠民惠农政策及时送到群众当中,温暖群众心头。九是着力推进政府采购管理改革。严格实行“采管分离”,不断规范政府采购行为,确保采购依法规范高效实施。全年采购预算资金5.33 亿元,实际采购金额4.84亿元,节约预算资金0.49亿元,节支率9.2%。同时,创新组织实施“政府采购电子卖场”改革工作,研究制定《电子卖场实施方案》,征集供应商40家并进行常态化管理,全年通过“政府采购电子卖场”共完成交易金额 256万元。

  (八)严肃财经纪律,整饬财经秩序

  创新监管机制, 加大监督力度,切实规范财政财务管理。一是全面深化预决算公开。依据“四统一”原则,完成69个乡镇部门和220个事业单位的2021年度预算和2020年度决算公开工作,并按时限要求完成了预决算公开信息内容和舆情的审核监管。二是深入开展监督检查。组织开展往来款项长期挂账问题和清理到村到户未兑付资金专项整治,消化往来账款13.2亿元,落实兑付到户资金1265万元。组织开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理问题专项整治,针对存在问题,建立整改台账,强化精准施策,对标分类处置。对于2020年和2021年未纳入“一卡通”系统发放管理的32个项目,及时纳入系统管理;解决了65户农民因个人征信黑名单导致发放不及时和纠正代发机构违规收费的问题,通过专项整治,切实提升了群众的满意度、获得感。全年通过“一折通”累计发放各类惠农补贴资金5.54亿元。三是着力规范内部控制。完成了对262家行政事业单位内部控制报告的编报、审核及汇总工作。同时,完成了对13家代理记账机构的备案,本年度5家代理记账机构取得许可证书和1899条会计人员信息采集工作,进一步加强了有效监督和会计诚信建设。

  2021年,全县财政预算执行总体平稳,但仍然存在一些困难和问题,主要是:受宏观经济下行、持续减税降费以及疫情等因素叠加影响,减收压力较大,加之国家适度降低赤字率和专项债券发行规模,以及抗疫特别国债、特殊转移支付退出,回归正常转移支付,中央、省、市一次性财力补助大幅减少。而各领域财政支出增长刚性较强,“三保”、乡村振兴、污染防治、教育、医疗、债务付息等重点刚性支出和县委县政府确定的重大战略部署,对支出的需求很大,财政面临收支平衡和资金调度双重压力前所未有。对这些问题,我们将高度重视,认真分析,仔细研究,全力予以解决。

  三、2022年财政预算安排草案

  (一)财政收支形势分析

  从积极的因素看,一是随着国家推进“一带一路”建设、构建西部大开发新格局、推动黄河流域生态保护一系列重大战略实施,省市关于推动县域经济高质量发展、新时代支持革命老区振兴发展等政策举措的出台,以及打造航空航天和农业科技产业联盟、深化苏陕协作承接东部产业转移,为定边更深层次融入全国全省发展格局、更广泛聚集县内县外资源要素、更高水平推动高质量发展创造了有利条件。二是2022年中央经济工作会议提出,继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策,国家将安排地方政府专项债券,保障重点项目建设;加大中央对地方转移支付力度,推动财力向基层倾斜,为县域经济的可持续发展提供财力保障。三是我县风光无限、天地无边,新能源、新制造、新材料、新农业等产业优势凸显,必将迎来新一轮清洁能源发展的黄金期。同时,新一届县委高瞻远瞩、科学决策,相继出台推动“六个增长”、加快实现“三大目标”、促进我县经济社会高质量发展等若干政策措施,一批打基础、利长远的重大产业项目相继落地实施,必将带动相关行业税收的增长。

  从面临的挑战看,国际国内经济环境复杂多变的局面仍未改变,经济持续增长依然面临诸多困难和挑战,受产业结构单一影响,税收增长空间有限,财政收入持续增长的基础尚不稳定,财政保障压力不断加大,面临可用财力少和刚性支出多的“双重考验”,财政运行短期内仍处于紧平衡、难平衡状态。

  综合研判,全县财政工作既面临重大机遇,也面临严峻挑战,总体看机遇大于挑战。我们将在战略上谋深谋实、保持定力,在战术上善作善成、精准高效,在危机中育先机、于变局中开新局,努力完成本次会议确定的各项目标任务。

  (二)2022年预算安排的总体思路

  以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻落实县十九次党代会精神和“12365”发展新思路,坚持稳字当头、稳中求进工作总基调,完整、准确、全面贯彻新发展理念,加快构建新发展格局,坚持创新驱动发展,推动高质量发展。坚持以供给侧结构性改革为主线,统筹疫情防控和经济社会发展,统筹发展和安全。按照“积极的财政政策要提升效能,更加注重精准、可持续”要求,继续做好“六稳”“六保”工作。坚持政府过“紧日子”,优化支出重点和结构,优先保障“三保”支出,持续改善民生。强化预算约束和绩效管理,保证财政支出强度,加快支出进度。严肃财经纪律,坚决遏制新增地方政府隐性债务,为全县经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。

  (三)一般公共预算安排草案

  1.收入预算

  2022年一般公共预算收入153000万元,较上年增长3.05%。其中:税收收入125000万元,增长6.27%;非税收入28000万元,下降9.22%。

  2022年,一般公共预算收入153000万元,加上债务转贷收入6131万元、上级补助收入154102万元、调入资金22725万元、上年结余结转12941万元、动用预算稳定调节基金169000万元,收入预算总计517899万元。

  2.支出预算

  2022年,一般公共预算支出500788万元,加上上解上级支出9750万元、地方一般债务还本支出7361万元,支出总计为517899万元。

  主要支出项目安排情况:

  教育支出101088万元,确保教育支出“两个只增不减”。主要用于:落实义务教育、特殊教育、学前、高中、中职等阶段生均经费补助,落实贫困生资助政策,实施十五年免费教育及特殊教育、学前教育、义务教育农村学生营养餐改善计划,支持学前、特殊教育、义务教育、普通高中、职业教育等基础设施建设,推动义务教育优质均衡发展;落实“双减”工作要求,保障中小学课后服务经费;逐步提高教师待遇、壮大中小学教师队伍,确保教师的平均工资水平应当不低于当地公务员的平均工资水平。

  科学技术支出1080万元,主要用于:落实创新驱动发展战略,科技成果转化与科技企业培育,基础科学研究,科技创新基地建设和科学技术普及等方面。

  文化旅游体育与传媒支出 13368万元,主要用于:落实基本公共文化服务标准,完善公共文化服务设施,开展群众文化活动;支持盐场堡长城遗址文化公园、鼓楼等重点文物保护利用工程;开展全民健身活动;培育打造田园花海、荞麦博物馆等一批精品旅游文化景点,促进文化旅游产业发展等方面。

  社会保障和就业支出71229万元,主要用于:落实城乡居民养老、城乡低保待遇;支持高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体和就业困难人员多渠道就业创业;落实各类社保对象待遇,保障机关事业单位养老保险、职业年金补助等方面。

  卫生健康支出48074万元,主要用于:支持新冠肺炎疫情防控安排专项资金2000万元;保障城乡居民基本医疗保险补助、高龄老人补贴、基本公共卫生服务、疾病预防控制体系建设、人口和计划生育事业发展、妇幼保健、卫生应急体系、中医药发展等方面;支持县医院整体搬迁、中医院国医馆、乡镇卫生院、村卫生室等项目建设。

  节能环保支出12724万元,主要用于:黄土高原综合治理、白于山区国家储备林、马莲滩森林公园、退耕还林、天然林保护、冬季清洁取暖等方面;支持铁腕治污攻坚行动,保障污水处理站、垃圾填埋场运行经费。

  农林水支出98880万元,主要用于:支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接安排县级专项资金6400万元;支持现代农业发展、防汛抗旱、政策性农业保险、农村公益事业、村级运转、公益林生态效益补偿、小型农田水利设施建设等方面。

  交通运输支出13065万元, 主要用于:全县公路建设和养护、城市客运市场整治、通村客运发展、贺圈至彭滩迎宾大道、贺红公路(宁陕支线)建设等方面。

  资源勘探信息等支出9373万元,主要用于:支持民营经济和中小企业发展,实施企业技术改造奖励,产业园区基础设施建设等方面。

  商业服务业等支出1125万元,主要用于:商贸物流、供销“三位一体”综合合作试点、碘盐配给补贴等方面。

  住房保障支出13064万元,主要用于:保障性安居工程建设,老旧小区改造、住房公积金等方面。

  债务付息支出4200万元,主要用于:地方政府一般债券利息支出。

  2022年,县级一般公共预算支出500788万元,按政府支出经济分类科目划分,安排机关工资福利支出48902万元,机关商品和服务支出48073万元,机关资本性支出(一) 41090万元,机关资本性支出(二) 97708万元,对事业单位经常性补助164522万元,对事业单位资本性补助20423万元,对企业补助5577万元,对个人和家庭的补助66593万元,债务利息及费用支出4200万元,预备费3700万元。

  2022年预算安排县本级“三保”支出252048万元,其中:保基本民生64988万元,保工资175375万元,保运转11685万元。

  2022年,“三公”经费预算1640万元,较上年预算执行下降3.07%,其中:公务接待费280万元,较上年下降5.72%;公务用车运行维护费1060万元,与上年持平; 公务用车购置费300万元,较上年下降10.45%。“三公”经费预算下降的原因主要是,县级部门认真贯彻落实中央“八项规定”要求,从严控制“三公”经费,严格按照支出标准核定预算,做到“三公”经费只减不增。

  (四)政府性基金预算安排草案

  1.收入预算

  2022年,政府性基金预算收入3500万元,主要是国有土地出让收入2000万元,城市设施配套费1500万元。

  2022年,政府性基金预算收入3500万元,加上上年结余结转收入12011万元、调入资金18000万元,全县政府性基金收入总计33511万元。

  2.支出预算

  2022年,政府性基金预算安排支出33511万元,其中:城乡社区事务支出29300万元,债务付息支出2200万元,其他支出1212万元,抗疫特别国债安排的支出799万元。

  政府性基金收支相抵后,实现平衡。

  (五)国有资金经营预算安排草案

  1.收入预算

  2022年,国有资本经营预算收入45000万元,主要是将延长集团欠缴的石油开发费按5年分期偿还计划打入预算盘子。

  2.支出预算

  2022年,国有资金经营预算安排支出45000万元,其中:其他国有企业资本金注入7600万元,专项用于城投新增注册资金4100万元,农投实业有限公司和水务发展有限责任公司增加注册资金3500万元;国有资本经营预算调出资金37400万元,全部调入一般公共预算和政府性基金预算统筹使用。

  国有资金经营预算收支相抵后,实现平衡。

  (六)社会保险基金预算安排草案

  1.收入预算

  2022年,社会保险基金预算收入41173万元,主要是城乡居民基本养老保险基金收入13747万元,机关事业单位基本养老保险基金收入27426万元。

  2.支出预算

  2022年,全县社会保险基金预算支出37697万元,主要是城乡居民基本养老保险基金支出10271万元,机关事业单位基本养老保险基金支出27426万元。

  社会保险基金收支相抵后结余3476万元,加上年基金滚存结余51611万元,预计年末滚存结余55087万元。

  四、2022年财政主要工作

  (一)围绕提质增效,狠抓收入管理

  一是强化收入征管。在不折不扣落实好各项减税降费政策的同时,要进一步压实税费征收责任,深挖潜能、堵塞漏洞,担当作为、多措并举,切实做到应收尽收。二是聚焦创新举措。建立协税护税工作机制,财政、税务、工贸、自然资源和规划部门定期召开联席会议,对现行税收政策进行深入研究,分析税(费)征收过程中出现的新情况、新问题,有针对性地制定研究解决方案,部署解决措施。重点对油气和新能源企业城镇土地使用税、耕地占用税等征收现状进行摸底调研,制定强有力的征管举措,在破难查漏抓收入工作中实现新突破、取得新成效。三是全力争资争项。按照“深挖政策富矿、提速跑省赴市”争资争项工作总策略,紧盯中央、省市“六稳”、“六保”的政策机遇和财政政策释放红利,精心做好项目策划、包装和储备工作,从“四大方面”精准发力,高位推动财税政策、项目资金、债券资金和外资引进争取工作。同时,制定争资争项奖励办法,激发部门动能,撬动社会投资,全力缓解我县财政平衡压力。四是盘活资金资产。建立财政存量资金“定期清理、限期使用、超期回收”机制,严格落实部门预算安排与财政支出进度、存量资金规模相挂钩的制度措施,切实加大存量资金管理和统筹力度,不断提升资金使用效益。同时,积极协同相关部门,创新思路方法,加大国有资产统筹调配、使用管理和盘活处置力度,使沉睡的资产尽早发挥应有效益。

  (二)优化支出结构,保障重点需求

  一是从严从紧控一般。牢固树立长期过紧日子思想,从严从紧控制一般性开支,进一步加大对非刚性、非重点项目支出的压减力度。二是筑牢底线兜“三保”。把保基本民生、保工资、保运转作为重要的政治任务和财政保障的底线,集中可用财力优先做好“三保”工作,坚决兜牢兜实“三保”底线。同时,要坚持尽力而为、量力而行,把保障和改善民生建立在经济发展和财力可持续的基础之上。三是统筹资源保重点。统筹更多的财政资源,保障粮食安全、疫情防控、污染防治、生态保护、优化能源结构和县委、县政府重大决策部署资金需求,保证支出强度、加快支出进度,助力我县高质量构建“两区一中心”区域发展新格局。

  (三)强化精准服务,激发市场活力

  一是助力市场主体纾困发展。用好用足用活国家新的减税降费政策,加强对中小微企业、个体工商户、制造业、风险化解等的支持力度,持续优化和改善营商环境,帮助中小微企业、个体工商户减负纾困、恢复发展。二是强化政府性融资担保。密切银担合作,积极推动开展“县域振兴批量贷”;推行政担合作,成立陕西农担公司定边办事处,着力解决农业适度规模经营融资难、融资贵问题,助力农业产业发展,农民增收致富;通过全面加强政府性融资担保体系和能力建设,切实发挥财政资金激励和引导作用,促进中小微企业融资增量、扩面、降价,推动实体经济转型升级和增强竞争力。

  (四)巩固拓展成效,推进乡村振兴

  根据我县全年巩固脱贫攻坚成果与衔接推进乡村振兴计划资金需求,编制《2022年度统筹整合财政涉农资金实施方案》,做到足额保障资金、专项资金支出达到省市考核要求。持续做好财政衔接资金和涉农整合资金下达、监管工作,建立项目建设部门联动工作机制,制定详细的项目建设推进计划表和资金兑付时间表,确保完成年度支出任务。

  (五)强化风险意识,提高化解能力

  要正确认识和把握防范化解重大风险。继续按照“稳定大局、统筹协调、分类施策、精准拆弹”的方针,健全完善协同配合机制,压实各方责任,切实做好政府债务化解工作,坚决杜绝新增政府性债务。

  (六)深化财政改革,增强内生动力

  一是蹄疾步稳促改革。把握财政最新改革动向,吃透政策,扎实有序推进财政预算管理、非税收入收缴电子化、税收征管制度、债务管理等改革工作。二是健全制度促规范。制定出台《关于进一步规范财政资金管理工作的实施意见》《关于进一步规范政府采购工作的通知》和《定边县政府投资项目预算评审管理暂行规定》,将年度计划的重点项目纳入部门预算,强化预算编制,简化工作流程,规范审批程序,提升服务效能,切实提高财政资金管理使用效益。三是精准评审促增效。采取财政专业人员评审和委托第三方评审相结合方式,规范评审程序,健全长效机制,切实增强项目评审准确性、完整性、时效性、规范性,不断提升评审水平和质量。四是科学评价促绩效。以突出资金绩效为导向,建立健全“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用”的全额预算绩效管理制度,确保在2022年底建立全方位全过程全覆盖的预算绩效管理体系,切实做到“花钱要问效、无效要问责”。五是改革国企促发展。以实施“国资国企改革三年行动”为契机,深入摸底调研,学习借鉴先进经验做法,研究制定国有企业监督管理相关制度办法,建立健全长效机制,不断提高企业活力和效率,在我县完善现代企业制度和以管资本为主的国资监管体制上取得明显成效,着力做强做优做大我县国有资本和国有企业。

  (七)强化财政监督,严格依法理财

  一是紧盯重点领域。选择社会关注度高和涉及民生领域财政资金的管理使用情况开展专项检查,做到“事前预警、事中跟踪、事后问效”。二是开展专项整治。深入开展财经秩序专项整治行动,成立领导小组,建立工作专班,制定《定边县财经秩序专项整治行动工作方案》《关于开展“落实政府过紧日子”领域专项整治行动方案》和《定边县兜牢兜实“三保”底线领域专项整治行动工作方案》,坚持以查促改,扎实有序开展财经秩序专项整治行动,进一步严肃财经纪律,着力推动全县财政管理工作提质增效。三是创新会计监督。以提升会计信息质量为切入点,重点对财税政策落实、会计核算、财务管理、内部控制、资金使用执行等情况开展会计执法监督检查,进一步完善检查结果公示、公告和运用制度,切实提升财政监督工作成效。

  2022年是具有深远意义的重要之年,做好财政各项工作,任务艰巨,责任重大,使命光荣。我们将进一步增强风险意识,坚持底线思维,强化预算法制意识和绩效管理理念,在县委、县政府的坚强领导下,主动接受县人大、县政协的监督,凝心聚力、改革创新,勇毅前行、担当实干,以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态,为实现“两区一中心”战略目标,建设产业强、百姓富、文化兴、生态好、城乡美的新定边贡献财政智慧和力量,以优异成绩迎接党的二十大胜利召开!


附件:

1、定边县2021年财政预算执行情况和2022年预算(草案).pdf

2、定边县2022年政府预算公开相关情况说明.pdf